Séc chuyển khoản là gì? Quy trình thanh toán

Hiện nay thì các hình thức thanh toán ngày càng phát triển và việc sử dụng tiền mặt để thanh toàn ngày càng tăng cao, nhất là khi thanh toán số tiền lớn. Séc được đánh giá là một trong số các hình thức đó. Thông tin trong bài viết hôm nay sẽ cung cấp đến các bạn về 1 dạng của 1 trong 4 các chức năng của séc là séc chuyển khoản. Hãy cùng đọc bài viết để biết thêm nhé.

Séc chuyển khoản là gì?

Séc chuyển khoản là loại tờ séc mà chủ tài khoản ký phát và trực tiếp giao cho người được hưởng thụ nhằm thực hiện nghĩa vụ thanh toán.

Séc chuyển khoản là gì?
Séc chuyển khoản là gì?

Khi người hưởng thụ nhận séc thì sẽ không biết đến khả năng thanh toán của người ký phát đối với tờ séc đó.

Vì vậy mà séc chuyển khoản sẽ thường được dùng trong trường hợp mà 2 bên tín nhiệm nhau trong thanh toán.

Đồng thời trong thanh toán séc chuyển khoản thì đơn vị thanh toán cần phải tuân thủ nguyên tắc hạch toán đó là: ghi Nợ trước, ghi Có sau.

Người thụ hưởng séc có thể nộp séc vào đơn vị thanh toán theo 1 trong 3 trường hợp sau:

  • Người ký phát và người thụ hưởng phải cùng mở tài khoản tại cùng một tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán thì người thụ hưởng trực tiếp xuất trình séc tại địa điểm thanh toán xin thụ hưởng số tiền trên séc.
  • Trường hợp mà người ký phát và thụ hưởng không mở tại khoản tại cùng một tổ chức thì người thụ hưởng có thể trực tiếp nộp hoặc ủy quyền cho tổ chức đó thanh toán phục vụ thay mặt mình xuất trình và thu hộ số tiền trên tờ séc với điều kiện đơn vị thanh toán và đơn vị thu hộ đã có sự thỏa thuận trước về việc tổ chức thanh toán séc cho khách hàng của cả hai bên.
  • Trong trường hợp tờ séc được thanh toán qua trung tâm thanh toán bù trừ séc sẽ được đơn vị thu hộ xuất trình tại trung tâm thanh toán bù trừ séc. Đến cuối phiên giao dịch khi đã tiếp nhận và thực hiện bù trừ séc từ các đơn vị thành viên thì trung tâm sẽ tiến hành thanh toán số phải thu hoặc phải trả về séc cho các đơn vị thành viên.

Quy trình thanh toán séc chuyển khoản

Các quy trình thanh toán séc chuyển khoản trong các trường hợp khác nhau.

Thanh toán séc chuyển khoản cùng tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán

Quy trình thanh toán

  • Người bán giao hàng hóa, dịch vụ cho người mua
  • Người mua ký phát hành séc chuyển khoản và giao trực tiếp cho người bán, khi này người bán sẽ là người thụ hưởng.
  • Người thụ hưởng lập bảng kê nộp séc cùng với các tờ séc cùng với các tờ séc chuyển khoản đến ngân hàng đề nghị thanh toán (một bảng kê nộp séc có thể gồm nhiều tờ séc cùng đến một ngân hàng phát hành)
  • Tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán thực hiện kiểm soát chứng từ, hạch toán ghi Nợ cho người ký phát.
  • Ghi Có cho người thụ hưởng.
Thanh toán séc chuyển khoản cùng tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán
Thanh toán séc chuyển khoản cùng tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán

Thanh toán séc chuyển khoản giữa hai tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán có thanh toán trực tiếp với nhau

Có hai trường hợp xảy ra

Trường hợp séc chuyển khoản không có ủy quyền chuyển Nợ

Quy trình thanh toán

  • Người bán giao hàng hóa và dịch vụ cho người mua
  • Người mua ký phát hành séc chuyển khoản và giao trực tiếp cho người bán, khi này đã là người thụ hưởng
  • Người thụ hưởng lập bảng kê nộp séc cùng với các tờ séc chuyển khoản gửi đến ngân hàng đề nghị thanh toán (một bảng kê nộp séc có thể gồm nhiều từ séc cùng đến một ngân hàng phát hành).
  • Chuyển BKNS kèm các tờ séc chuyển khoản sang đơn vị thanh toán
  • Đơn vị thanh toán thực hiện kiểm soát, hạch toán và ghi Nợ cho người phát hành séc.
  • Truyền lệnh chuyển Có tới địa điểm đơn vị thu hộ
  • Căn cứ vào lệnh chuyển Có nhận được và đơn vị thu hộ ghi Có cho người thụ hưởng.
Thanh toán séc chuyển khoản không có ủy quyền chuyển Nợ
Thanh toán séc chuyển khoản không có ủy quyền chuyển Nợ

Trường hợp séc chuyển khoản có ủy quyền chuyển Nợ

Ủy quyền chuyển Nợ: cam kết giữa người thụ hưởng và người chi trả về việc người thụ hưởng có quyền báo Nợ sang đòi tiền người chi trả hay là ngân hàng phụ vụ người thụ hưởng được quyền lập lệnh chuyển Nợ sang ngân hàng phụ vụ người chi trả để đòi tiền nếu như người thụ hưởng có chứng từ thanh toán hợp lệ.

Quy trình thanh toán

  • Người bán giao hàng hóa và dịch vụ cho người mua
  • Người mua ký phát hành séc chuyển khoản và giao trực tiếp cho người bán
  • Người bán ( người thụ hưởng) lập bảng kê nộp séc cùng với tờ SCK gửi đến ngân hàng đề nghị thanh toán
  • Sau khi kiểm soát và hạch toán thì đơn vị thu hộ lập và gửi lệnh chuyển Nợ có ủy quyền tới đơn vị thanh toán.
  • Đơn vị thanh toán ghi Nợ cho người phát hành séc.
  • Gửi thông báo “chấp nhận lệnh chuyển Nợ” tới đơn vị thu hộ
  • Đơn vị thu hộ ghi có cho người thụ hưởng.
Thanh toán séc chuyển khoản có ủy quyền chuyển Nợ
Thanh toán séc chuyển khoản có ủy quyền chuyển Nợ

Ưu điểm và nhược điểm của séc chuyển khoản

Những đặc điểm khi thanh toán bằng séc chuyển khoản

Ưu điểm

Hình thức thanh toán này không đòi hỏi phải mở riêng tài khoản tiền gửi đảm bảo thanh toán.

Đồng thời thanh toán séc còn giúp khách hàng hạn chế tiền mặt tồn quỹ tại doanh nghiệp.

Ngoài ra thì khi doanh nghiệp đưa tiền này vào ngân hàng để giao dịch bằng séc chuyển khoản sẽ giúp doanh nghiệp nhận được tiền gửi hàng tháng.

Nhược điểm

Bên cạnh những ưu điểm mà séc chuyển khoản mang lại thì nó vẫn còn tồn tại một số nhược điểm đó là phạm vi thanh toán hẹp.

Ngoài ra hình thức này còn phải chịu ảnh hưởng bởi sự tín nhiệm giữa hai đơn vị mua và bán.

Người thụ hưởng sẽ dễ gặp rủi ro và phải phụ thuộc vào thiện chí trả nợ của người ký phát séc thì người thụ hưởng mới có thể được thanh toán.

Séc chuyển khoản chỉ được thanh toán khi mà các đối tượng thanh toán cho nhau mở tài khoản ở cùng một ngân hàng.

Hoặc nếu khi mở tại khác ngân hàng cùng địa bàn nhưng có tham gia thanh toán qua trung tâm thanh toán bù trừ tỉnh, thành phố.

Trên đây là một số thông tin về séc chuyển khoản cùng với những quy trình thanh toán séc chuyển khoản ở các trường hợp khác nhau. Hy vọng bạn có thể nắm rõ được những quy trình thanh toán để tránh gặp phải khó khăn.

Xem thêm:

BÌNH LUẬN

Vui lòng nhập bình luận của bạn
Vui lòng nhập tên của bạn ở đây